Hiszpania: 18 osób zatrzymanych za oszustwa VAT przy imporcie alkoholu. Straty sięgają 32,8 mln euro

Prokuratura Generalna zatrzymała w Hiszpanii 18 osób podejrzanych o udział w zorganizowanej siatce przestępczej, powiązanej z oszustwami VAT na kwotę 32,8 mln euro w związku z importowanym alkoholem.

Na wniosek Europejskiej Prokuratury (EPPO) w Madrycie, 25 marca 2026 r., zatrzymano 18 domniemanych członków siatki przestępczej, w tym także 5 osób podejrzanych o przywództwo. Zatrzymani są oskarżeni o udział w oszustwie podatkowym na kwotę 32,8 mln euro w związku z importem alkoholu z kilku państw członkowskich UE. Przeszukania objęły 12 lokalizacji w prowincjach takich jak Barcelona, Tarragona oraz Walencja i doprowadziły do konfiskaty kont bankowych należących do 60 osób i firm objętych śledztwem. Zajęto także samochody, 40 nieruchomości, 430 000 euro w gotówce, a dodatkowe konfiskaty przeprowadzono także w Portugalii.

Mechanizm działania, czyli jak wykorzystywano firmy-słupy

W wyniku przeprowadzone śledztwa ujawniono działalność organizacji przestępczej, która aby sprzedać znaczne ilości napojów alkoholowych na rynku hiszpańskim wykorzystywała „firmy słupy” oraz fałszywe faktury w celu uniknięcia płacenia podatków od importu. Siedziby tych firm znajdowały się w Belgii, Portugalii oraz Hiszpanii.

Ważnym elementem tego oszukańczego procederu były także dwa hiszpańskie składy podatkowe, czyli miejsca w których niektóre wyroby akcyzowe mogą być przechowywane bez konieczności natychmiastowej zapłaty podatków. Wspomniany podatek VAT staje się wymagalny dopiero w momencie, gdy produkty opuszczają składy w celu dystrybucji handlowej lub konsumpcji.

Zaangażowani w oszustwo pośrednicy („nieistniejący przedsiębiorcy”) z siedzibą Hiszpanii nabywają alkohol i stają się zobowiązani do zapłaty podatku VAT, jednak znikają bez wypełnienia swoich zobowiązań podatkowych. Nabyty alkohol jest sprzedawany sieci oszukańczych firm przy wykorzystaniu fałszywych faktur, aby ukryć cały proceder, a następnie dystrybuowany na terenie Hiszpanii za pośrednictwem kontrolowanych przez wspomnianą sieć przestępczą dystrybutorów. W związku z tym, podatek VAT wynikający z fikcyjnych operacji, nie jest nigdy płacony.

Jak wynika z szacunków służb, w latach 2019 – 2025, ten oszukańczy schemat pozwolił na osiągnięcie nielegalnych zysków w wysokości około 32,8 mln euro, powodując tym samym równoważną szkodę dla państwa hiszpańskiego i budżetu UE. Przypuszcza się, że uzyskane z procederu zyski również zostały następnie przetransferowane w sposób mający zataić ich pochodzenie. Jedna z firm objętych śledztwem miała powiązania z brytyjskim terytorium zamorskim, Turks i Caicos.

Jednostki zaangażowane w działania

EPPO to niezależna prokuratura UE odpowiadająca za prowadzenie dochodzeń, ściganie i osądzanie przestępstw przeciwko interesom finansowym UE. Prowadzone dochodzenie odbywało się przy zaangażowaniu jednostki hiszpańskiej policji specjalizującej się w przestępstwach gospodarczych i podatkowych (Unidad de Delincuencia Económica y Fiscal de la Policía Nacional – UDEF) i hiszpańskiego Urzędu Podatkowego (Agencia Estatal de la Administración Tributaria), a także organów ścigania w Portugalii (Guarda Nacional Republicana – GNR) i Belgii (Cellule de Traitement des Informations Financières – CTIF).

Źródło: https://www.eppo.europa.eu/en/media/news/spain-eppo-detains-18-suspects-probe-eu328-million-vat-fraud-involving-imported-alcohol

Zespół FoodFakty na bieżąco prowadzi monitoring zafałszowań żywności, suplementów diety i opakowań w bazie Probase 360. Klienci bazy codziennie otrzymują alert o produktach zafałszowanych i mogą niezwłocznie podejmować działania prewencyjne oraz korzystać z modułu analitycznego bazy. Już od stycznia nowe wydanie Probase360 w FoodFakty Horizon Scanning. Zapraszamy do zapoznania się z naszą przełomową nową usługą.